太古地產有限公司披露公告稱，太古地產、Rocha Land Limited（買方）及Timber Sight Limited（買方擔保人，買方控股公司的唯一合法和實益股東）于當日訂立買賣協(xié)議，出售太古地產于Actuate Too Limited（目標公司）的100%權益，對價總額為港幣98.45億元，可予以調整。
太古地產于目標公司100%權益的對價將部分以現(xiàn)金支付，部分以對價股份（即買方控股公司股份）支付。買賣協(xié)議完成后，目標公司將不再是各該等公司的附屬公司，太古控股實體將擁有對價股份，將占不超過買方控股公司股份的37%，從而將代表于太古城中心第一座物業(yè)的不超過37%的間接股本權益。
出售事項對價方面具體而言，買方于買賣協(xié)議簽訂時向太古地產支付港幣9.8億元。對價減去延期付款金額后的余額（該等余額為港幣83.3億元（可予以中期調整））將于買賣協(xié)議完成時按以下方式支付，包括該等余額的一部分將由買方以現(xiàn)金支付給太古地產及該等余額的剩余部分將通過向太古控股實體發(fā)行對價股份來支付。
同時，港幣5.35億元的延期付款將延期至買賣協(xié)議完成后的三周年當日支付。該等延期的條件是（其中包括）已向太古地產授予買方控股公司股份押記和買方控股公司債權證。買方擔保人已于買賣協(xié)議中同意擔保買方履行支付延期付款的義務。如果發(fā)生加速事件，太古地產有權要求提早支付延期付款。
目標公司全資持有位于香港太古城英皇道1111號的多層辦公樓，其建于太古城中心購物商場上蓋及位于鰂魚涌海旁地段第2號及增批部分R分段余段及鰂魚涌海旁地段第2號及增批部分J分段余段。
物業(yè)經(jīng)獨立估值師評估，于2020年6月末，該項物業(yè)估值約為港幣79.38億元。根據(jù)于2020年7月末的備考帳目，目標集團的資產凈值約為港幣76.55億元。2019年度，物業(yè)在扣除稅項之前及之后的凈租金收入分別約為港幣2.78億元及港幣2.32億元。
參照于2020年7月末的備考帳目，預計太古地產將錄得約港幣20.01億元或約港幣54.71億元的出售收益。預計太古公司將就其于太古地產的82%權益錄得約港幣16.48億元（按法定基準計算）或約港幣44.86億元的應占出售收益。
來 源：觀點地產網(wǎng)
編 輯：chenhong
